Nous sommes Le Meilleur Leasing, entreprise spécialisée dans le financement pour les professionnels, notamment en LOA, crédit-bail, location financière et leasing (leasing classique, lease-back...)
Notre démarche est simple ; nous collectons les informations nécessaires à la construction du dossier de financement simplement avec notre formulaire en ligne puis nous présentons votre dossier à nos différents partenaires pour avoir la meilleure offre.
Si vous avez un projet de financement, n'hésitez pas à prendre contact avec un de nos experts en appuyant sur le bouton "je fais un devis".
Votre entreprise possède des machines, des véhicules utilitaires ou des équipements professionnels déjà payés ? Une partie de votre trésorerie est immobilisée dans ces biens, alors que vous pourriez en avoir besoin pour financer votre activité.
Le leaseback permet de vendre un équipement à un partenaire financier, puis de continuer à l’utiliser en contrepartie de loyers. Vous mobilisez ainsi sa valeur sans vous priver de votre outil de travail.
À l’approche de la fin d’année, cette solution peut aider à absorber un besoin de trésorerie, préparer des achats ou financer de nouveaux projets. Son intérêt dépend toutefois du montant récupéré, du coût du contrat et de votre capacité à payer les loyers.
Étudier mon projet de leaseback
Le leaseback, également appelé cession-bail, consiste à refinancer un bien que votre entreprise possède déjà.
L’opération se déroule en trois étapes :
Dans le cadre d’un crédit-bail, une option d’achat permet de redevenir propriétaire du bien à l’échéance, au prix fixé dans le contrat.
La différence avec un financement classique est simple : vous utilisez ici la valeur d’un équipement déjà présent dans votre entreprise pour dégager des liquidités.
Pour approfondir le fonctionnement, consultez notre page consacrée au lease-back professionnel.
La fin d’année peut concentrer plusieurs besoins : règlements fournisseurs, constitution de stocks, échéances fiscales et sociales, primes ou préparation de nouveaux investissements.
Le leaseback peut être pertinent lorsque votre entreprise dispose d’un parc matériel valorisable et souhaite retrouver une marge de manœuvre financière.
Votre activité peut être rentable tout en subissant un décalage entre les dépenses engagées et les encaissements clients.
La cession d’un équipement en leaseback peut apporter des ressources pour traverser cette période. Il faut néanmoins intégrer les futurs loyers dans votre prévisionnel afin de vérifier que le financement reste adapté après l’encaissement initial.
L’achat d’une machine ou d’un véhicule peut avoir mobilisé une part importante de vos liquidités.
Sous réserve d’acceptation du dossier, le leaseback permet de refinancer cet investissement et de répartir les paiements futurs sur la durée du contrat.
Les fonds dégagés peuvent contribuer à financer un stock, un recrutement ou le lancement d’une nouvelle activité.
La bonne question à se poser : l’utilisation de cette trésorerie justifie-t-elle le coût et les engagements du financement ?
L’éligibilité dépend notamment du type de matériel, de son ancienneté, de son état et de sa valeur sur le marché de l’occasion.
Une étude peut concerner, selon les critères des partenaires financiers :
Le bien doit appartenir à votre entreprise, être identifiable et pouvoir être cédé. Un financement encore en cours ou une garantie portant sur le matériel doit être signalé dès le début de l’étude.
Un équipement amorti comptablement peut encore avoir une valeur de revente. À l’inverse, son prix d’achat initial ne garantit pas le montant qu’un bailleur acceptera de financer.
Le montant dépend du prix de cession accepté par le partenaire financier. Il ne correspond pas nécessairement à la valeur comptable du matériel, ni au prix auquel vous l’avez acheté.
Pour évaluer la trésorerie réellement disponible, il faut également tenir compte :
Prenons un exemple fictif : une PME industrielle possède une machine entièrement payée et souhaite financer un stock pour répondre à de nouvelles commandes.
Après étude, un bailleur accepte d’acquérir la machine pour 80 000 € HT. L’entreprise conclut un contrat lui permettant de continuer à l’utiliser.
Si les frais et décaissements initiaux représentent 5 000 €, l’apport de trésorerie est de 75 000 € avant les effets de TVA et d’impôt, en supposant qu’aucun financement ne reste à solder.
L’entreprise doit ensuite intégrer les loyers dans son budget et vérifier que la marge générée par les commandes permet de les supporter.
Ces montants sont illustratifs : ils ne constituent ni une offre de financement ni une estimation de la valeur de votre matériel.
Une proposition de leaseback s’apprécie sur l’ensemble du contrat.
Avant de vous engager, examinez :
Une mensualité plus faible peut s’accompagner d’une durée plus longue et d’un coût total supérieur. Demandez une présentation complète des conditions pour comparer les offres sur une même base.
Le leaseback ne garantit pas une baisse de votre impôt.
La vente du matériel peut générer une plus-value ou une moins-value, notamment selon l’écart entre le prix de cession et sa valeur nette comptable.
Les loyers de crédit-bail sont en principe déductibles sous réserve des règles applicables. Pour une entreprise relevant des BIC ou de l’IS, la déduction se rattache à la période concernée : signer en décembre ne permet pas de déduire immédiatement une année complète de loyers.
Le traitement comptable dépend également du référentiel utilisé. Les engagements locatifs doivent être pris en compte dans l’analyse financière de l’opération.
Avant de viser une réalisation à la clôture, faites chiffrer avec votre expert-comptable l’effet global de la vente, des loyers et de la fiscalité.
Si votre objectif est de disposer des fonds avant une date précise, indiquez cette échéance dès le premier échange.
Le calendrier dépend de la disponibilité des documents, de l’analyse financière, de la valorisation du matériel et de la réalisation des conditions du bailleur. La signature seule ne garantit pas un versement avant la clôture.
Pour préparer l’étude, rassemblez notamment :
Le leaseback peut être étudié toute l’année. Si votre exercice ne se clôture pas au 31 décembre, adaptez le calendrier à votre propre échéance.
Vous souhaitez connaître le potentiel de financement de votre matériel ?
Le Meilleur Leasing vous accompagne dans la constitution de votre dossier et sa présentation à des partenaires financiers susceptibles d’étudier votre opération.
L’objectif est d’identifier une solution cohérente avec vos équipements, votre besoin de trésorerie et votre capacité à supporter les loyers.
Pour démarrer, précisez le matériel concerné, sa date d’achat et le montant que vous souhaitez mobiliser.
Demander une étude de leaseback
Financement soumis à l’étude et à l’acceptation du dossier par un partenaire financier.
Oui, c’est le principe de l’opération : l’entreprise conserve l’usage du bien dans le cadre du contrat conclu avec le bailleur.
C’est envisageable si le bien conserve une valeur marchande et répond aux critères du financeur. Son amortissement comptable ne suffit pas à déterminer son éligibilité.
Dans le cadre d’un crédit-bail, une option d’achat est prévue. Son prix et ses modalités figurent au contrat. Vérifiez ces conditions dès l’étude de l’offre.
Non. Le bon moment dépend de votre besoin de financement et de la valeur de vos équipements. Anticiper permet de comparer les conditions et de préparer le dossier avant votre échéance.
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